Bisnis kecil Anda memiliki banyak hal untuk dikelola ketika waktu pajak tiba setiap tahun. Melacak semua pengeluaran bisnis Anda dan memverifikasi apa yang bisa dan tidak bisa Anda kurangi bisa menjadi sangat melelahkan. Menerima hibah bisnis mungkin tampak seperti sebuah keajaiban pada saat itu, namun kini hal ini menimbulkan pertanyaan penting terkait pajak: Apakah Anda harus membayar pajak atas hibah?
Beban pajak Anda akan bergantung pada jenis usaha kecil yang Anda miliki, apakah itu korporasi atau entitas penerusan, dan apakah Anda diharuskan membayar perkiraan pajak triwulanan. Semua pertimbangan ini ada selain upaya untuk tetap bertahan dan mengelola operasi Anda sehari-hari. Menghitung apakah hibah tersebut perlu dihitung sebagai penghasilan kena retribusi pajak irs, dan bagaimana menghitungnya, adalah satu lagi sakit kepala yang dihadapi pemilik usaha kecil di bulan April.
Mungkin terdapat implikasi lain seputar hibah yang perlu Anda sertakan dalam strategi perencanaan pajak Anda. Panduan ini akan memandu Anda mengenai apa itu hibah bisnis dan apakah itu merupakan penghasilan kena pajak, dan panduan ini akan membahas jenis-jenis hibah dan tip untuk melakukan pajak jika Anda telah menerimanya.
Apa Hibah Bisnis?
Hibah bisnis dimaksudkan untuk membantu berbagai pengeluaran. Biasanya diberikan oleh lembaga atau yayasan pemerintah, namun bisa juga diberikan oleh perusahaan atau perwalian. Inilah yang perlu diingat:
Small Business Administration (SBA) memberikan dana hibah kepada beberapa organisasi masyarakat, termasuk hibah untuk penelitian dan pengembangan serta ekspor.
Hibah berbeda dengan pinjaman usaha karena biasanya tidak harus dibayar kembali selama persyaratan tertentu dipenuhi oleh usaha penerima.
Sebagian besar organisasi pendanaan memiliki persyaratan khusus untuk jenis bisnis yang ingin mereka danai, sehingga beberapa usaha kecil atau startup mungkin tidak memenuhi syarat.
Hibah pemerintah dapat diberikan di tingkat federal, negara bagian, atau lokal, jadi lokasi Anda juga akan berperan dalam menentukan kualifikasi Anda.
Organisasi yang menawarkan hibah sering kali memiliki persyaratan pelaporan yang ketat untuk memastikan Anda memenuhi persyaratan pendanaan. Jika Anda menerima hibah untuk mencapai tujuan tertentu, seperti memasang panel surya, pastikan Anda dapat menindaklanjuti tujuan tersebut dan memenuhi persyaratan pelaporan organisasi.
KONSULTASI PAJAK IRS
Punya pertanyaan atau permasalahan terkait pajak?
pelajari lebih lanjut hari ini
Apakah Hibah Bisnis Penghasilan Kena Pajak?
Hibah usaha dapat secara signifikan membantu usaha kecil tetap bertahan, dan keuntungan karena tidak perlu membayar kembali dana tersebut membuat usaha kecil lebih diminati dibandingkan pinjaman usaha. Namun , usaha kecil mungkin masih harus membayar pajak penghasilan atas uang hibah tersebut. Berikut beberapa hal penting yang perlu diketahui:
1. Sebagian Besar Hibah Kena Pajak
Hibah bisnis biasanya dianggap sebagai penghasilan kena spesialis kewajiban pajak. Ada beberapa pengecualian, namun setiap hibah memiliki persyaratannya sendiri. Selalu pastikan untuk membaca perjanjian hibah atau tanyakan secara spesifik kepada organisasi pemberi dana. Teliti undang-undang setempat dan persyaratan federal untuk jenis hibah dan apakah itu dikenakan pajak atau tidak. Anda juga tidak akan dapat mengurangi hibah kena pajak dari pendapatan bisnis Anda.
2. Hibah Bantuan COVID-19
Anda mungkin memiliki lebih banyak pertanyaan daripada biasanya karena berbagai bentuk bantuan pemerintah yang diberikan akibat pandemi COVID-19. Dana Bantuan Virus Corona diciptakan sebagai bagian dari Undang-Undang Bantuan, Bantuan, dan Keamanan Ekonomi Virus Corona (CARES Act), yang menyisihkan dana bagi pemerintah untuk menutupi biaya darurat kesehatan masyarakat dan dukungan masyarakat. Dana CARES Act umumnya merupakan hibah kena pajak , begitu pula program hibah yang dibuat oleh pemerintah daerah Anda untuk mendukung bisnis.
3. Hibah Yang Tidak Kena Pajak
Ada beberapa pengecualian. Hibah CARES Act yang diberikan kepada suku Indian atau bisnis milik orang India tidak dikenakan pajak, dan banyak hibah untuk veteran tidak dikenakan pajak. Beberapa hibah pemerintah yang digunakan oleh bisnis untuk membayar utilitas atau biaya hipotek juga dapat dikurangkan dari pendapatan.
4. Pinjaman KPS yang Diampuni
Penting juga untuk memperhatikan bagaimana pinjaman Program Perlindungan Pembayaran (PPP) diperlakukan. Meskipun KPS merupakan program pinjaman, namun pinjaman tersebut dapat diampuni secara penuh apabila suatu usaha mengikuti seluruh persyaratan. Jika pinjaman tersebut diampuni, jumlah tersebut tidak dikenakan pajak di tingkat federal. Namun, banyak negara bagian yang masih mengenakan pajak atas dana tersebut sebagai pendapatan, jadi pastikan Anda mengetahui undang-undang negara bagian Anda.
Seorang profesional pajak dapat membantu Anda mengetahui apakah hibah spesifik Anda harus dimasukkan sebagai penghasilan kena pajak atau tidak, namun Anda harus siap menanggung pajak atas hibah yang Anda terima sepanjang tahun. Namun hal ini tidak menghalangi Anda untuk melakukan apa pun yang Anda bisa untuk mengurangi beban pajak Anda secara keseluruhan.
4 Tips Menangani Pajak Hibah Usaha
Bisnis Anda harus mengikuti semua undang-undang dan ketentuan saat menerima hibah. Persyaratan mungkin berbeda berdasarkan lokasi, jenis bisnis, atau organisasi pendanaan, jadi selalu pastikan Anda memahami apa yang diperlukan untuk mematuhinya. Berikut beberapa tip lain untuk mempersiapkan pajak Anda jika Anda telah menerima hibah bisnis.
1. Hemat Pajak
Sisihkan uang untuk menutupi pajak sebelum Anda membelanjakan uang tersebut. Mempersiapkan pembayaran pajak di muka akan mencegah kejutan pada saat pajak. Pastikan untuk merencanakan tagihan pajak yang lebih tinggi pada tahun berikutnya jika Anda tidak dapat menyisihkan uang pajak saat Anda menerima dana.
2. Sertakan Hibah dalam Estimasi Pajak Triwulanan
Ingatlah untuk menyertakan dana hibah dalam pembayaran pajak triwulanan jika bisnis Anda diharuskan melakukannya. Ini adalah cara lain untuk memastikan Anda tidak terkena tagihan pajak yang sangat tinggi pada tahun berikutnya.
3. Tinjau Semua Ketentuan Hibah
Tampaknya jelas bahwa Anda perlu meninjau perjanjian hibah Anda dengan cermat. Banyak bisnis yang terjebak dalam penggunaan dana tersebut dan tidak memberikan perhatian penuh terhadap ketentuan tersebut. Pastikan Anda memahami semua kewajiban Anda atas hibah tersebut.
4. Memahami Hukum Federal dan Daerah
Ada undang-undang federal, negara bagian, dan lokal yang perlu diketahui mengenai pelaporan pajak terkait hibah. Selalu rajin memastikan kepatuhan terhadap peraturan ini sehingga Anda tidak dihadapkan pada tagihan pajak yang tidak terduga atau penalti karena salah langkah. Menghitung kewajiban ini dapat dengan cepat membingungkan, terutama jika Anda menghadapi tantangan lain terkait COVID-19. Sebaiknya bicarakan dengan pakar pajak bisnis untuk memastikan Anda memahami semua persyaratan pengajuan.
Tidak ada komentar:
Posting Komentar